一般納稅人稅務(wù)代理

我司的代理記賬分為代理外賬（財稅賬）和代理內(nèi)賬（內(nèi)部管理所需精細賬及財務(wù)分析，有助于企業(yè)內(nèi)部核算、考核及調(diào)控，從而加強企業(yè)內(nèi)部管理。），記賬周期以月份計， 內(nèi)賬價格面議，外賬價格如下：

重慶代理記賬價格(元)：小規(guī)模代理記賬500元/每月;一般納稅人商貿(mào)業(yè)和服務(wù)業(yè)代理記賬1000元/每月;一般納稅人工貿(mào)業(yè)人理記帳2000；內(nèi)賬代理價格面議。

所需時間(正常情況)：一個月

重慶代理記賬的工本費及其他(元)：

1、一年賬冊工本費150元(簽合同時支付)

2、企業(yè)的通訊方式如果有變動，請?zhí)崆巴ㄖ宜荆员闳蘸蠖愂展ぷ黜樌M行。

3、我司實行先付工資，若沒有收到工資，我司會打電話通知，經(jīng)多次聯(lián)系不上，會自動終止相應(yīng)服務(wù)。

重慶代理記賬所需資料：(營業(yè)執(zhí)照正副本，組代證正副本或組代證臨時賦碼通知書，稅務(wù)證正副本，公章，銀行開戶許可證，章程，股東會訣議，法人身份證，全部需復(fù)印件)

重慶代理記賬所辦事項：

1、 接票、做賬、報稅、辦三方協(xié)議

2、 稅務(wù)咨詢、稅收政策通知。

3、 協(xié)助企業(yè)，建立建全企業(yè)內(nèi)部賬處理

4、 庫存由企業(yè)自行安排人員處理。

票據(jù)包括：1.開具的發(fā)[piao]及清單；2.收到的進貨發(fā)[piao]及清單；3.銀行進賬單、存現(xiàn)單、付款回單、支票存根聯(lián)、匯費單、利息單、繳稅單等；4.出入庫單；5.簽字后的工資表；6.各項報銷費用單據(jù)；7.其它資料。

小企業(yè)財務(wù)管理制度及需要注意的事項（商貿(mào)業(yè)）

案例解說，工廠由三個人合伙（A、B、C），A管錢，B管賬，現(xiàn)在想建立一個健全些的財務(wù)制度，他們對財務(wù)都沒有接觸過，所以只能用制度來管。廠子是做五金、交電、建材、化工的，產(chǎn)品的型號不多，倉庫這方面還是比較簡單，就一些關(guān)于現(xiàn)金管理，簡單適用，希望對大家有益!

財務(wù)管理制度 (商貿(mào)業(yè)）

一. 現(xiàn)金管理

1.公司財務(wù)部現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。

2.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時查明原因，報告單位領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。

3.不準用“白條”入帳。

4.不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。

5.到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金(限額1萬元以上)時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。

6.現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

7.現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券;私人財物不得存放入內(nèi)。

8.現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。

9.出納員必須嚴格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.

二.銀行存款管理

1.公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2.公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。

3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

4.銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式:支票(現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限于水費、電費、電話費結(jié)算)，除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。

5.從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時入帳。

6.公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應(yīng)及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細表。

7.銀行出納員對銀行調(diào)節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現(xiàn)的差錯通知責(zé)任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致， 應(yīng)盡快解決。

8.空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。

三、往來帳款的管理

1. 應(yīng)收帳款的管理:公司各銷售部門根據(jù)形成收入的確定標準及時開據(jù)發(fā)貨票后，由財務(wù)部作好帳務(wù)處理，編制會計記賬憑證，登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。

2. 其他應(yīng)收款的管理:公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。

3. 應(yīng)付帳款的管理:公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時進行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。

四. 內(nèi)部牽制:

1. 公司實行銀行支票與銀行預(yù)留印鑒分管制度

2. 非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。

3. 庫存現(xiàn)金和有價證券每季抽查一次。

4.現(xiàn)金出納員不得擔(dān)當制證工作，只能由財務(wù)部指定的制單人制單。